LVM
WETTSTEIN VERSICHERUNGEN
Пенсионное обеспечение
работодателя
Страховки в Германии
Betriebliche Altersvorsorge
Воздействие демографических изменений ощущается отчетливо. Во многих компаниях уже наблюдается нехватка квалифицированных сотрудников. Отличная заработная плата и интересная работа часто не являются достаточными мотиваторами. Работники осознают, что государственная пенсия в старости не обеспечит должного уровня жизни. Многие стремятся к дополнительному пенсионному обеспечению. Корпоративное пенсионное обеспечение играет важную роль в привлечении, удержании и мотивации сотрудников.
- 0151 12675025
LVM
Способы и преимущества корпоративного пенсионного обеспечения
Прямое страхование:
Фонд поддержки
Обеспечение учредителей-директоров
Сотрудники – это самое ценное достояние любой компании. Только тот, кто инвестирует в своих сотрудников, заботится о них и учитывает их интересы, в конце концов, получит приемлемую отдачу от компании благодаря мотивированным и довольным сотрудникам.
С помощью корпоративного пенсионного обеспечения (bAV) вы выполняете свою социальную ответственность и поддерживаете ваших сотрудников в их стремлении заботиться о будущем уже сейчас.
- Удержание сотрудников
- Налоговые льготы
- Использование возможностей, ограничение рисков
- Инвестирования в достойное будущее
Преимущества прямого страхования для работодателя:
С прямым страхованием FutureNow пенсионное обеспечение становится легким и простым. После того как вы вместе с вашим сотрудником все настроили, вам больше ничего делать не придется – и пенсионное обеспечение ваших сотрудников сможет спокойно расти.
С корпоративной пенсионной программой (bAV) ваши сотрудники могут вкладывать всего 50 евро в месяц и получать до 120 евро накоплений на пенсию каждый месяц.
Принцип работы следующий: сотрудники отказываются от части своей заработной платы, которая затем инвестируется в прямое страхование через преобразование заработной платы. Эти взносы освобождаются от налогов и страховых взносов, что позволяет как работодателю, так и сотруднику экономить на социальных отчислениях.
При прямом страховании FutureNow сложный процесс гарантирует естественный рост бонусов для ваших сотрудников. Но не переживайте: вам, как работодателю, не нужно лично беспокоиться об этом.
Для максимизации доходов прямое страхование FutureNow умно сочетает в себе надежность классического капитала с возможностями инвестирования в фонды.
Риск для ваших сотрудников при прямом страховании FutureNow ограничен. Часть взносов направляется на инвестирование в стабильные активы, обеспечивая динамичный рост. Вы можете быть уверены, что в конечном итоге ваши сотрудники получат не менее 80 процентов своих взносов.
Фондовые инвестиции также открывают дополнительные возможности для корпоративного пенсионного обеспечения. Инвестирование в фонды позволяет приобретать доли в компаниях и получать прибыль от их роста в стоимости.
При прямом страховании FutureNow вы или ваши сотрудники не нужны сами выбирать инвестиции – этим занимается LVM.
LVM берет на себя всю ответственность.
Часть взносов направляется на инвестирование в фонд „LVM World ESG“, который в настоящее время вкладывает капитал в акции и облигации компаний через недорогие ETF. Подробную информацию о LVM World ESG можно получить в факт-листе.
Каждый месяц соотношение между классическими капиталовложениями и инвестициями в фонды проверяется и при необходимости перераспределяется в соответствии с рыночной ситуацией. Благодаря этой стратегии ваши сотрудники могут быть уверены, что к окончанию срока действия договора им будет выплачена как минимум заранее оговоренная гарантированная сумма. В то же время у сотрудников также есть возможность получить еще больше выгоды из своего пенсионного обеспечения.
Взносы на прямое страхование находятся в пределах до восьми процентов величины взносов, используемых для расчета взносов в обязательное пенсионное страхование, и освобождены от налогов (максимум 7 248 евро ежегодно или 604 евро ежемесячно). До четырех процентов этого лимита не подлежат социальным взносам как со стороны работника, так и со стороны работодателя (максимум 3 624 евро ежегодно или 302 евро ежемесячно).
LVM
Фонд поддержки для сотрудников
Фонд поддержки идеально подходит для успешных людей, которые управляют компаниями и персоналом и хотят обеспечить себе более комфортную пенсию. Одним из основных преимуществ является возможность вносить в фонд значительные суммы с минимальными налоговыми обязательствами.
Фонд поддержки предоставляет возможность работникам вносить взносы почти в неограниченном размере с освобождением от налогового бремени. Перенос налогообложения с активной трудовой деятельности на пенсионный возраст имеет смысл, поскольку за ту часть заработной платы, которую работник откладывает сегодня, он не уплачивает налоги.
Позднее пенсионные выплаты облагаются налогом после налогообложения заработка, то есть применяется ставка налога, действующая для работника на момент выхода на пенсию, которая обычно ниже. При выборе выплаты капитала налоговая нагрузка может быть снижена (применяя „пятилетнее правило“ согласно § 34 EStG).
Для обеспечения партнера или семьи может быть заключено соглашение о пожизненной пенсии. Также возможно обеспечение в случае потери профессиональной трудоспособности.
При достижении пенсионного возраста можно выбрать между пожизненной пенсией или одноразовым выплатой капитала.
В случае банкротства работодателя обещанные выплаты обеспечиваются Пенсионным страховым обществом (PSVaG) или путем залога страхования обратного покрытия.
Пенсионные выплаты могут начинаться до достижения возраста пенсионной границы, но не ранее 62 лет.
Для взносов в размере до 4 процентов от максимальной основы для начисления взносов в государственную пенсионную страховку (в 2024 году – 3 624 евро) не начисляются страховые взносы. Однако, если работник обязан заключить договор обязательного медицинского страхования, то в пенсионном возрасте он обязан уплачивать взносы по страхованию от болезней и страхованию от трудоспособности пенсионеров. Это, кстати, не относится к членам частного медицинского страхования.
Работник может согласовать с работодателем размер взносов, а, следовательно, и размер пенсионного обеспечения: это идеальный путь, особенно для высокооплачиваемых, создать налогово-освобождаемое пенсионное обеспечение, соответствующее их доходам.
Если работник с непогашенным правом увольняется из компании до наступления момента выплаты пенсии, приобретенные пенсионные права остаются в силе.
LVM
Обеспечение учредителей-директоров
В отличие от предпринимателей индивидуальных предприятий, учредитель-директор, который одновременно является работником GmbH, имеет возможность закрыть существующие пробелы в пенсионном обеспечении, используя налоговые льготы для корпоративного пенсионного обеспечения, которые доступны только работникам.
Для базовой защиты мы рекомендуем использовать прямое страхование – Direktversicherung. Как учредитель-директор, вы можете самостоятельно определить, какая форма наилучшим образом соответствует вашим желаниям и целям.
В зависимости от ваших потребностей, защита вашей семьи или сохранение вашей трудоспособности может быть включена в план страхования. Кроме того, доступны два варианта инвестирования капитала: безопасный путь с традиционным капиталовложением или более рискованный путь с инвестированием средств в инвестиционные фонды.
Налоговые льготы прямого страхования для учредителя-директора позволяют внести взносы до 7 248 евро в год налоговым образом (на 2024 год). Учитываются также взносы по уже существующим договорам. Выплаты подлежат налогообложению только при их получении (отсроченное налогообложение).
Преимущества для компании заключаются в том, что взносы рассматриваются как расходы предприятия GmbH, что позволяет уменьшить налоговую нагрузку компании. Контракт по прямому страхованию не включается в оборотные средства предприятия и не требует активации в балансе. Все риски несет LVM Lebensversicherungs-AG. Прямое страхование также не требует сложной административной работы и дополнительных затрат.
Касса поддержки LVM представляет собой современную систему обеспечения, в которой безопасность стоит на первом месте, и учредители-директора могут осуществлять формирование пенсионного обеспечения, учитывая налоговые и балансовые аспекты.
Основные преимущества включают в себя:
- Возможность осуществления взносов почти в любом объеме и освобождение их от налогообложения.
- Сохранение неприкосновенности баланса предприятия благодаря обязательствам по обеспечению через кассу поддержки LVM.
- Отсроченное налогообложение выплат, что позволяет эффективно управлять налоговыми обязательствами.
- Возможность получения капитальной выплаты для обеспечения финансовой стабильности в будущем.
